广东华兴银行7000万元业务招待费难解经营困境

广东华兴银行营业费用七千万元不能解决经营难题

作者：太郎

出处|百道金融

2023年8月3日，中国证券和期货监督管理机构深圳监督机构（"证监会"）就赛为智慧在年报中没有按时公布其与关联方的关系，向深圳赛为智慧（"赛为智能"）下发了一张罚单。

这些措施中，赛为智慧于2019年12月27日向广东华兴（"华兴银行"）提供了2.5个亿元的保理融资，而华兴集团在2020年1月6日对赛为智能提供了2.5个亿的借款。

2020年1月16日-22日，周勇为配合华兴集团撤出赛为智慧的私募股权投资，将上述借款款项分期划拨。以上所述借款金额合计人民币288,548,077.53元，包括手续费和利息。

节选自中国证监会官网

换言之，赛为智慧宁可承担华兴的高额借款及利息，而不愿意协助华兴放弃收购其股份。乍一看来，这笔买卖对华兴来说好像是一件好事，也就是说，华兴的借贷平衡、利率收益以及降低了其对风险资本的投入都会有所提高。令人好奇的是，为何华兴对一间公司会有这么大的吸引力呢？

这一事实难以在华兴集团的2023年年度报告中看到。相比之下，华兴银行在明年的增资扩股，盈利能力，资产质量，内部控制制度，资金稳定性等诸多问题上都存在着很大的困难。

I.对资金施加更大的压力

从华兴发展历程来看，其资本金增长并未出现明显的超额增长。

华兴银行由前身为汕头市商业银行（汕头市工商银行）改组组建而成的一家股份制银行。1997年2月，汕头市商业银行由汕头市13个城镇信用合作社组建而成，总资产为4.14亿人民币。2001年8月10日，该公司宣布破产，并于2008年10月开始重整。

华兴银行在改制过程中，将原来鄯善商业银行的债权、财产等全部清理掉，只保留了工商登记证书。公司于2011年结束了此次改组，并于当年10月开始营业。

2011年，华兴集团以50亿元的资本和50亿元的资本对其进行了改组。以20:1的比率将前鄯善商业银行的股东持有的股票换成了该公司股票，合计20560万股，即0.41%。根据上述规定，银行对股票进行了497.9亿股的增资，或为公司股本的99.59%。

在2017年6月份，中信银行通过对包括深圳市沛霖资产管理有限公司在内的11名合格投资者进行了定向增发，募资总额达48亿元，在扣除发行成本后，均被用作补充银行的核心资本。自那以后，华兴就没有了注资的新闻，尽管也有发债，但大多是同业存款，而且以前都是大额票据，或者是明年八月才会有的。

如此频繁的注资让人以为华兴银行有足够的资金，而2023年度报告显示，华兴集团拥有11.98%的资金、9.12%的一级资本和8.22%的核心资本比率。

根据央行发布的统计数字，截至2022年第四季度，中国银行业、华兴银行分别为15.06%、12.12%、10.54%和10.54%。

这充分显示出华兴银行的确面对着充实资金的一些压力。

第二：成交量及盈利下滑，受到风投的欢迎

资金短缺不可避免地制约了企业的发展。

根据其在2022年度报告中的数据，华兴金融集团的总资产为4382亿，较上年同期增加了6.77%。但是在其它方面则出现了大幅度的下跌：在2022年，银行的运营收益为84亿人民币，较上年同期减少了5.51%；营业收入为二十九点九，较上年同期减少百分之十二点三；该公司的净利润为三十亿，较上年同期减少8.82%。

——华兴集团2023年度报告摘要

虽然总体上华兴的营业绩效下降与资金运营有着密切的联系，但是它本身的商业结构也是不可推卸的责任。文中所述的处罚决定表明华兴银行是一家股本型企业，而年度报告对此作了更为清晰的描述。

根据2023年度报告，华兴银行的利息收入分别为69.48%、6.28%和24.25%的收费和佣金，而这些收入中有78.7%是通过金融资产买卖获得的，而债券则只有1.3%。

——华兴集团2023年度报告摘要

在所有的贸易金融资产中，风险资金，企业债券，证券，资产管理计划和信托占据了85%的贸易金融投资，相比之下，金融债券，政府债券和政策性金融债券只有8.8%。

——华兴集团2023年度报告摘要

仅有36%的资金投入到了国家和财政债券中，而64%的资金来自信托，企业债券，证券以及资产管理项目。

——华兴集团2023年度报告摘要

华兴集团在其资产负债表内仅有867亿人民币的信贷及证券交易出现了严重收缩，从投资回报来看，其高风险资产所占比重远远超过了稳健、保守型的资产。如此偏爱高风险的投入，不但丧失了银行业"三大特色"之首的安全保障，而且严重地影响到华兴本身的获利能力，从而导致其本身的稳健发展速度很难维持。如此偏爱创业资本，不但丧失了银行业"三大特色"之首的安全保障，而且严重地依靠华兴本身的获利能力，维持其稳健发展的速度。

——华兴集团2023年度报告摘要

III. 集中处理坏帐的风险

华兴银行不但因其风险厌恶型运作架构影响其获利，其资产品质亦因其所受之冲击日益增大。

报告指出，华兴集团2023年的不良贷款比率为1.57%，比2023年底的1.59%稍低，但是比2022年提高0.45个百分点，其中，不良贷款为35.66亿，比年初多12.2亿。其中，最大的单项贷款余额所占比重为5.56%，最高的10个项目的总金额达到43.71%。

——华兴集团2023年度报告摘要

从信贷分布来看，华兴商业服务业、房地产、批发和零售、制造业和建筑业加起来占总贷款总额的68%，而房地产和建筑业合计占总贷款的比例为20.15%，而房地产和建筑业合计为20.15%，而居民信贷则为3.2%。

——华兴集团2023年度报告摘要

华兴金融的经营范围局限在广东省，且区域分布广泛，客户分布广，且风险较大，在没有披露5级信用迁移率的前提下，其后续的不良资产风险尚不清楚。

与其不断上升的坏账风险相比，华兴集团则进一步下调了其拨备覆盖率，2023年的拨备覆盖率只有181.43%，低于2022年41.56个百分点，可能在明年就会达到监管的底线。

尽管华兴的贷款大部分都是按揭，但是阿里网上的华兴银行的不良贷款大部分都是不动产，这些不动产很难变现，对其资产品质造成了很大的影响。

四、薪资大幅上涨，公司接待费用令人瞠目

虽然收益急剧下降，面对日益增大的资产品质的压力，华兴银行还是一反潮流，大幅度地改善了员工的薪资水平。

年度报告表明，除了今年强制减薪之外，华兴银行的职工工资持续上涨。2018年，2019,2020年，以及2021年，公司的雇员报酬为10亿，13亿，19亿，以及25，而到了2022年，雇员的薪水将会增加到17亿，但是到了2023年，这一数字将会缓慢的增加到18亿。2022年，雇员薪水跳到了17亿 ，但是到了2023年，这一数字却是缓慢地增长到了18,000 ，而且并没有出现大规模的解雇消息。

这当中，管理层薪资增长了27%左右，从2019年的195万人民币增长到了2023年的248万人民币，这一数字已经超过了广东省最大的大型商业银行——广州银行，其主管人员的平均年薪达到了111万，在行业中属于顶尖行列。

——华兴集团2023年度报告摘要

薪酬难以企及，而华兴的内部控制系统也一直存在着问题。本年度报告指出，华兴银行共有177宗顾客抱怨，其中包括借贷103宗，银行卡24宗，以及私人理财7宗。

而到了2022年，由于不良资产及其他问题，华兴银行已收回了相应的奖金补偿款720.69万元，收回了386项不良贷款。

另外，华兴的服务费也高的令人吃惊。

报告指出，在2019、2020年及2021年三年中，银行为商务顾客提供的食物及服务费用为4179万元，6,500,000元，831,300元，平均每天花费110,000元，180,000元，230000元。

从2022年起，金融危机发生之后，华兴集团就已经在2022年和2023年分别减少了两次，分别是7224.8万和7057万。

即便如此，它的接待费用还是超过了珠海华润，后者的接待费用只有总数稍少一点，但是就连珠海华润的接待费用都很高。

根据银监会网站，2023年度，华兴集团多位主管人员由于多种行政方面的原因，被处以罚金总额达95,000。他们的高工资真的维持不了多久了。

高工资，高娱乐费用，以及在最先进的地方，银行不能赢利，这一切都使经理们的职业素质受到质疑。

V. 在严寒中寻找公正

此外，华兴银行还面临着股权构成的问题。

在华兴银行的年度报告中，前十大股东上海升龙（Shanghai Lenglang Investment Group)（下称"升龙集团"）已经将华兴（华兴）所有股票（包括华兴（华兴）12.5%）的所有股票（包括五亿股），以及勤诚达（勤诚达）（该公司所持10%的股权）已经被抵押了3.92亿股，并被冻结了8亿股。秦升达集团（下称“秦升达”）对3.92个百分点的股票进行了抵押，并被冻结了8亿股股票。十位大股东持有的股票中，已被抵押的股票比例为11.15%，被冻结的比例为22.5%。

——华兴集团2023年度报告摘要

根据天眼查 APP，目前最大的股东侨鑫股份也出现了抵押，而升龙科技、勤诚达两家公司都被列为了高管和限制高消费的高级管理人员，不知道这两个华兴的股东，有没有其他的有关贷款，以及这些贷款的金额。

之前升龙控股曾将华兴银行的1.5亿股股票在阿里平台上进行过一轮竞拍，不过两度流拍，相信二大股东手中的股票也很难分割。

作者将在这一领域继续保持警觉。

被“天眼”截获

由此可见，华兴银行离“创建都市精品，筑世纪华兴”的目标还有很长一段路要走。

#深度好文计划#股票配资实盘